尚文广告

货到付款但没有收到发票如何处理？我单位购买了一批一次性生产材料，收到货已付款，发票没收到，会计分录要怎么记？先做会计分录:借:原材料，贷:银行存款1、如果次月收到发票，如金额没有变化，把发票放在之前的凭证后面就行。2、如果发票和次月的发生额开了合计数，也就是金额不一致，发票就放在次月凭证中，注明发票金额包括上月上月几号凭证多少钱，在上月的凭证中注明发票包含在下月几号凭证中。

手工做记账凭证,上月记错会计科目,这个月应该如何修改？摘要怎么写？贷：银行存款200（摘要注销X年X月X日第几号凭证误入科目）贷：库存现金200（摘要更正X年X月X日第几号凭证误入科目）在会计编制记账凭证时,会计科目写错,上月入账,这个月发现应该用红字更正法时,是否可以呀，用红字冲销上月，然后更正。就可以了举个例子：比如上月我把预付账款记成了应收账款当期更正：应收账款借方红字预付账款借方蓝字就行了一个会计科目两个明细怎么做记账凭证会计分录就做一个科目下的两个明细的一借一贷。

请问应该如何修改关键是那个科目错了，是否影响损益。可以使用红字凭证冲减错误的凭证，再填写一份正确的凭证，然后看看是否影响其他的科目，一并编制调整凭证，然后汇总，登记总账。报表要重新填写了。供参考。这个记账凭证怎么写呢？都有什么会计科目，各位帮忙，借：银行存款XX银行贷：应收票据星星电子公司就这个分录做手工账，中途想修改旧的会计科目，调整为新的。

就用红字冲正，重新记账，这个月的记账凭证摘要注明附件在10月**#凭证。如果操作软件熟悉的话，可以取消结账，取消记账，取消审核。然后修改凭证。如何操作可以在这里搜一下，会有如何操作的答案。1如果软件里面有反结账功能在这个月反结账到上个月然后直接修改错误凭证2红字冲销是跟正错误凭证的不用原始凭证一般像财务软件都有反结账反记账的功能如果你找不到可以咨询一下购买软件的地方。

如果你是要改错，一是做红字冲销分录，再以正确的会计分录录入；二是直接改错，做一笔借银行，贷现金，在摘要注明是改错，这两种改正方法都可以用前一笔分录的复印件做原始凭证。主要是要保证银行明细账的余额要与账上的银行余额保持一致，如果不麻烦的话，在还没有报税、交报表的情况下，财务软件可以进行反结账，将上个月的账做正确，就不产生更正改错的问题了。

串到 凭证 本月 修改